Van vermoeden naar aanpak: fraude in de praktijk

Fraude en ongewenst gedrag dienen zich zelden eenduidig aan. Signalen zijn vaak ambigu en vragen om interpretatie, juist op het moment dat er nog weinig zekerheid is, maar de impact groot kan zijn.

In die fase moet je keuzes maken. Grijp je in of wacht je? Escaleer je of verzamel je eerst meer informatie? Hoe voorkom je dat aannames, druk of groepsdynamiek je oordeel beïnvloeden?

In deze tweedaagse werk je aan dit soort situaties. Je scherpt je oordeelsvorming aan en leert hoe je signalen vertaalt naar een zorgvuldige en proportionele aanpak, met oog voor mens, organisatie en juridische risico’s.

Je werkt met een multidisciplinair team van experts uit forensische accountancy, arbeidsrecht, criminologie en gedragsanalyse:

• Karin Koppers en Bart Bruin: forensisch accountantsonderzoek naar fraude en preventie
• Marcus Draaisma: arbeidsrecht, bewijsbeslag en fraude op de werkvloer
• Bram van der Meer: criminologie, psychologie van opsporing, interviewtechniek en dreigingsanalyse

Je werkt met realistische casuïstiek, oefent gesprekstechnieken en reflecteert op je eigen rol in het proces.

Wat ga je doen?
In twee dagen werk je vanaf dat kritieke moment: een vermoeden landt op je bord, feiten zijn beperkt en de druk is hoog.

Je ontleedt met de docenten echte casussen, waar het misging, welke signalen werden gemist en hoe kleine afwijkingen konden uitgroeien tot grote problemen. Je leert incongruenties in gedrag herkennen, vragen stellen die informatie opleveren zonder dat het een verhoor wordt en een eerste aanpak formuleren die juridisch houdbaar en proportioneel is.

Je oefent gesprekken onder realistische spanning, ziet hoe multidisciplinaire teams samenwerken of juist langs elkaar heen werken en leert positie kiezen zonder regiestrijd.

Geen checklist, maar inzicht in hoe ervaren professionals dit in de praktijk aanpakken, direct toepasbaar in je eigen werk.

Wat levert het je op?
Na deze tweedaagse:

• herken je eerder welke signalen serieus zijn en welke ruis blijven
• weet je wanneer je moet escaleren en wanneer je juist moet vertragen
• doorzie je bias en tunnelvisie in jezelf en in het team
• voer je gesprekken die relevante informatie boven tafel krijgen zonder onnodig te escaleren
• zet je een vermoeden om in een proportionele, juridisch houdbare en verdedigbare aanpak
• leg je je afwegingen overtuigend uit aan bestuur, auditcommissie, RvC of toezichthouders

Voor wie?
Voor professionals die in hun rol betrokken zijn bij het signaleren en duiden van risico’s en moeten meedenken over de eerste stap: doen we hier iets mee, en zo ja, hoe? Bijvoorbeeld:

• je ziet patronen of afwijkingen in cijfers, gedrag of processen die niet goed te verklaren zijn
• je merkt dat er verschillende beelden bestaan over een risico en dat niemand het echt scherp maakt
• je wordt betrokken bij een situatie waarin integriteit of fraude mogelijk een rol speelt
• je moet risico’s bespreekbaar maken richting collega’s, management of bestuur

Je werkt bijvoorbeeld als (business) controller, internal auditor, compliance officer, jurist of HR business partner en hebt een rol in het herkennen, bespreken en wegen van risico’s.

Deze mastercourse richt zich niet op het uitvoeren van fraudeonderzoek, maar op de fase daarvoor: het signaleren, duiden en zorgvuldig oppakken van risico’s, zodat je sterker staat in je eigen rol en in de samenwerking met specialisten.

Kleinschalig, onder Chatham House Rules, met veel ruimte voor interactie, eigen casuïstiek en verdieping.

Ontwikkelthema’s NBA 2026–2028: werkveld Finance & Control
Ben je accountant in business? Deze mastercourse sluit aan bij het werkveld Finance & Control, waarin risicomanagement en professioneel oordeel centraal staan. De NBA ontwikkelmatrix Finance & Control – Risico benadrukt onder andere het herkennen en duiden van integriteits- en frauderisico’s, het zichtbaar maken van blinde vlekken en het bespreekbaar maken van risico’s binnen de organisatie.

In twee dagen werk je aan precies die situaties waarin dit samenkomt: signalen die nog niet hard zijn, maar wel vragen om duiding en actie. Je leert hoe je risico’s in de praktijk herkent, onderbouwde keuzes maakt en effectief communiceert over gevoelige onderwerpen. Daarmee geef je gericht invulling aan je PE-portfolio, met vaardigheden die direct toepasbaar zijn in je rol als controller, auditor of finance professional.

Dag 1 – Signaleren en begrijpen
10.00 – 18.00 uur, aansluitend diner met deelnemers en docenten

• Hoe fraude en ongewenst gedrag ontstaat en escaleert
• Gedragspatronen en rode vlaggen uit complexe dossiers
• Bias en tunnelvisie: hoe oordelen ontsporen en hoe je dat voorkomt
• Psychologie van fraude en gedrag in organisaties, toegepast op praktijkcases
• Recente ontwikkelingen en trends in fraude- en integriteitsvraagstukken
• Oefenen met het herkennen en duiden van signalen

Dag 2 – Handelen en onderzoeken
09.00 – 16.00 uur

• De impact van een vermoeden op mensen, processen en reputatie
• Juridische kaders en praktische do’s & don’ts bij eerste stappen
• Van eerste signaal naar een zorgvuldige, proportionele aanpak
• Interview- en gesprekstechnieken onder realistische druk
• Casuïstiek: successen, fouten en lessons learned
• Multidisciplinaire samenwerking in de praktijk

Overnachting is niet inbegrepen; dit dien je rechtstreeks te regelen bij de locatie.