Beoordelen van toekomstgerichte informatie (COS 3400)

In deze training staat de professionele beoordeling van toekomstgerichte financiële informatie centraal. Vanuit de vereisten van COS 3400 leer je hoe je begrotingen niet alleen technisch analyseert, maar ook inhoudelijk beoordeelt op aannames, consistentie en plausibiliteit. Daarbij wordt expliciet aandacht besteed aan de samenhang tussen liquiditeits-, exploitatie- en projectbegrotingen, en aan de wijze waarop deze in de praktijk worden opgesteld, geanalyseerd en gepresenteerd met behulp van Excel en Power BI. Power BI wordt daarbij gebruikt als ondersteunend hulpmiddel om analyses te visualiseren en bevindingen effectief te communiceren. Deze training onderscheidt zich door de combinatie van COS 3400 met concrete begrotingsanalyse en realistische praktijkcasussen, waarbij theorie en praktijk continu op elkaar aansluiten.

Wat ga je leren?

• COS 3400 in de praktijk: verantwoordelijkheden, randvoorwaarden en rapportage bij onderzoek van toekomstgerichte financiële informatie.
• Hoe je door de klant opgestelde begrotingen van de klant beoordeelt, én hoe je je klanten kunt helpen met het bouwen van begrotingen.
• Herkennen van valkuilen: signalen van onrealistische aannames en fouten in begrotingen, ook vanuit de blik van de financier.
• Excel-aanpak: controles, ratio-analyses, scenario’s en gevoeligheidsanalyses.
• Power BI (op hoofdlijnen): inzicht krijgen in hoe dashboards kunnen ondersteunen bij trendanalyse, afwijkingsanalyse en communicatie over kasstromen en resultaten.
• Integratie theorie & praktijk: hoe sluit de technische analyse aan op de beroepsregels?

Wat levert het je op?

• Direct toepasbare kennis en vaardigheden om toekomstgerichte begrotingen professioneel, kritisch en conform COS 3400 te beoordelen.
• Inzicht in de mogelijkheden van Excel en Power BI.

Voor wie is deze cursus?

• Samenstellende en controlerende accountants (RA/AA)

Voorkennis
Voor een succesvolle deelname is een goed werkende basis in Excel gewenst: je kunt vlot werken met formules, draaitabellen, data importeren en basisanalyses uitvoeren.

Heb je nog onvoldoende Excel-vaardigheden? Dan is het aanbevolen om vooraf de tweedaagse cursus Excel voor financieel professionals – versterk je financiële vaardigheden van Alex van Groningen te volgen.

Voor Power BI is geen voorkennis vereist, maar ervaring is uiteraard welkom.

Aan de slag met jouw eigen team?
We kunnen dit programma ook incompany voor jouw team organiseren. Dat is al een goede optie bij vijf of meer deelnemers. Een incompany programma maken we op maat en is direct toepasbaar op de eigen werksituatie. Geen reistijd en waar en wanneer het jou uitkomt. Bovendien kan het financiële voordeel bij grotere groepen oplopen tot 50%.

Voorbereiding

Voorafgaand aan de cursusdag ontvangen alle deelnemers studiemateriaal van de omvang van 2 PE-uren, zodat iedereen met dezelfde basiskennis van start kan en we sneller de stap naar de toepassing kunnen maken.

Cursusdag

09.00 – 09.30 Inloop

09.30 – 10.00 Kennismaking en introductie

10.00 – 10.30 Normenkader: welke regels gelden vanuit nationaal en internationaal perspectief? (o.a. COS 3400, VGBA)

10.30 – 12.30

• Vormgeven stappenplan bij projectbegroting, exploitatiebegroting en liquiditeitsbegroting met Excel
• Toepassing in casus 1: Toepassingscontext Samenstellen begrotingen met de klant: opstellen met Excel, nagaan proces, risico’s, communicatie, normenkader en mogelijke reacties en insteek van de financier

12.30 – 13.30 Lunch

13.30 – 15.30 Toepassing in casus 2: Toepassingscontext Beoordeling van een bestaande begroting met toepassing van COS 3400

15.30 – 16.00 Valkuilen en veelgemaakte fouten

16.00 – 16.30 De overstap naar Power BI: ondersteuning bij begrotingen en communicatie

16.30 – 17.00 Afsluitende Q&A en evaluatie